Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư

Trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài khóa luận tốt nghiệp “Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư, mình nhận thấy rằng đề tài không chỉ giúp bản thân vận dụng hiệu quả những kiến thức đã học vào thực tế mà còn góp phần củng cố, mở rộng hiểu biết và tích lũy kinh nghiệm quý báu cho công việc và chuyên môn sau này. Với mong muốn hỗ trợ các bạn sinh viên đang trong quá trình học tập và làm khóa luận, mình xin chia sẻ đề tài khóa luận tốt nghiệp: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính tại sở giao dịch này như một tài liệu tham khảo hữu ích, hy vọng sẽ phần nào giúp các bạn định hướng tốt hơn khi nghiên cứu các vấn đề liên quan đến công tác đào tạo nguồn nhân lực trong doanh nghiệp.

2.1. Định hướng chung về hoạt động tại sỏ giao dịch trong thời gian tới

2.1.1. Định hướng chung đối với các hoạt động.

Đối với năm 2025: Hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch năm 2025 mà NH TMCP TƯ đã giao cho sở giao dịch:

• Huy động vốn quy VND từ nền kinh tế đạt 47.109 tỷ VND tăng 18% so với 31/12/2024
• Dư nợ cho vay quy VND đạt 6.216 tỷ VND tăng 32% so với 31/12/2024
• Số dư bảo lãnh đạt 1.485 tỷ VND
• Tỷ lệ nợ xấu tối đa 3%
• Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu: 5,91 tỷ USD
• Phát hành 31.215 thẻ Connect 24, 14.015 thẻ ghi nợ quốc tế, 7.495 thẻ tín dụng quốc tế, phát triển thêm 300 CSCNT

Tăng cường tiếp cận và cho vay đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, khách hàng thể nhân để tăng dần tỷ trọng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay thể nhân trong tổng dư nợ.

Tìm kiếm các dự án tốt, hiệu quả để cho vay trung-dài hạn và tăng cường quan hệ với các ngân hàng khác để cho vay đồng tài trợ. Tiếp tục thực hiện việc rà soát, phân loại khách hàng,… để đảm bảo quản lý rủi ro và quản lý hiệu quả danh mục các khoản vay. Tiếp tục tìm kiếm và mở rộng lượng khách hàng có quan hệ tín dụng, thanh toán trong và ngoài nước để có chính sách khách hàng tổng thể. Có các biện pháp để thu hút và hỗ trợ các khách hàng doanh nghiệp xuất nhập khẩu.

Đưa toàn bộ máy ATM còn lại vào hoạt động và đưa một số sản phẩm mới như Kios và EDC không dây vào hoạt động. Thực hiện quảng bá thẻ CUP (Trung Quốc) và ký kết hợp đồng với các đơn vị chấp nhận thẻ để thanh toán thẻ này do đây là loại thẻ mới liên kết với hệ thống thanh toán thẻ của Việt Nam.

Tìm kiếm và thuê mới địa điểm cho 10 máy ATM, 2-3 phòng giao dịch tại các địa bàn đông dân cư và toà nhà lớn

Nghiên cứu và lên kế hoạch lắp đặt hệ thống camera tại các quầy giao dịch quỹ để đảm bảo an toàn ngân quỹ khi giao dịch tiền mặt với khách hàng với số lượng lớn. Phối hợp chặt chẽ giữa phòng Hối đoái và phòng Ngân quỹ để chủ động nhập ngoại tệ để phục vụ khách hàng kịp thời

Chú trọng công tác quảng bá hình ảnh của Vietcombank, quảng cáo rộng rãi các sản phẩm của Vietcombank trên mọi phương tiện thông tin hoặc thông qua các chương trình khuyến mại thường xuyên để thu hút khách hàng.

Tổ chức đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ nghiệp vụ, bồi dưỡng chuyên môn, ngoại ngữ và kỹ năng giao tiếp và quan hệ khách hàng cho các cán bộ để đáp ứng yêu cầu của công việc và nhu cầu của khách hàng.

2.1.2. Định hướng đối với công tác thẩm định nói chung và thẩm định tài chính nói riêng. Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Trong hoạt động tín dụng thì thẩm định nói chung và thẩm định tài chính nói riêng là một trong những hoạt động quan trọng nhất. Trong những năm tới, nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính thì sở giao dịch NHNT đã đề ra một số mục tiêu chính sau:

Ngày càng nâng cao hiệu quả chất lượng công tác thẩm định tài chính thông qua việc hoàn thiện về nội dung, quy trình, cải tiến phương pháp thẩm định:

• Tiếp tục áp dụng quy trinh thẩm định và ngày càng hoàn thiện hơn Chủ động quyết định và thông báo thời gian thẩm định, có quyết định cho vay đối với khách hàng nhằm đảm bảo dự án hoạt động theo đúng tiến độ và hiệu quả cho dự án.
• Bồi dưỡng và nâng cao trình độ của các cán bộ thẩm định.
• Tăng cường áp dụng các phương pháp thẩm định khoa học, đặc biệt là các phương pháp phân tích độ nhạy.
• Phối hợp với phòng quan hệ khách hàng để thực hiện tốt công tác thẩm định, đồng thời có quan hệ tốt với các ngân hàng khác để thực hiện đồng tài trợ cho các dự án.
• Hoàn thành tốt các chỉ tiêu mà sở giao dịch đề
• Thực hiện thẩm định và cho vay trên cơ sở tính khả thi và tính hiệu quả của dự án chứ không phải trên cơ sở tài sản đảm bảo và uy tín của khách hàng.

2.2. Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính dự án vốn vay tại sở giao dịch. Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

2.2.1. Đối với công tác tổ chức và điều hành thẩm định tài chính.

Công tác tổ chức, điều hành có ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng công tác thẩm định. Một cách tổ chức khoa học và hợp lý sẽ giúp phát huy tối đa tính sáng tạo của các cá nhân cũng như tính đoàn kết tập thể của toàn bộ nhân viên. Để công tác tổ chức và điều hành tốt thì có thể xem xét một số giải pháp sau:

• Kiện toàn lại hệ thống tổ chức, điều hành vừa đảm bảo dễ kiểm tra, kiểm soát đồng thời tạo cơ sở, điều kiện thông thoáng cho cán bộ thẩm định phát huy năng lực của mình.
• Bộ máy tổ chức phải đảm bảo tinh giản, gọn nhẹ nhưng vẫn phải đầy đủ cán bộ phục vụ cho công tác thẩm định.
• Thực hiện nghiêm túc công tác phân quyền phán quyết và phân quyền thẩm định.
• Phân chia công tác thẩm định dự án theo ngành nghề lĩnh vực nhằm chuyên môn hóa công tác thẩm định mà vẫn đảm bảo đa dạng hóa đầu tư nhằm giảm chi phí trong thẩm định cũng như tạo nên mối quan hệ lâu dài với khách hàng.
• Cập nhật và ban hành quy chế mới của NHNT cho phù hợp với tình hình mới và vẫn đảm bảo phát huy tính sáng tạo của cán bộ thẩm định.

Về quy trình thẩm định: hoàn thiện quy trình thẩm định theo hướng ngày càng rõ ràng và hiệu quả hơn.

Quy trình thẩm định rõ ràng sẽ tạo điều kiện cho công tác thẩm định có hiệu quả. Với mỗi ngân hàng thì sẽ có quy trình thẩm định riêng biệt tùy theo quy định. Với sở giao dịch thì quy trình thẩm định được quy định trong cẩm nang tín dụng do Hội sở chính ban hành. Tuy nhiên, nhìn chung việc hướng dẫn đối với công tác thẩm định còn chung chung, chưa cụ thể cho các loại dự án như dự án công nghiệp, dự án cơ sở hạ tầng… Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Việc phân cấp trong quá trình thẩm định sẽ tạo điều kiện chuyên môn hóa các đơn vị nhưng cũng sẽ gây khó khăn cho công tác thẩm định bởi phòng đầu tư dự án trực tiếp thẩm định tài chính trong khi chỉ có phòng quan hệ khách hàng mới trực tiếp tiếp xúc với khách hàng. Nếu không có sự phối hợp tốt và chặt chẽ giữa hai phòng ban này thì công tác thẩm định sẽ không mang tính chính xác được. Chính vì vậy trong thẩm định cần có sự thống nhất, hỗ trợ giữa các phòng ban với nhau, đảm bảo phân cấp trong thẩm định một cách có hiệu quả.

• Cần giám sát chặt chẽ quá trình thẩm định nhằm tránh những sai sót có thể xảy ra.

Bên cạnh đó, công tác thẩm định tài chính cũng được thực hiện qua bước. Những giai đoạn càng về sau thì độ chính xác của các dữ liệu càng cao hơn. Ở cuối mỗi giai đoạn thì người thẩm định cần đưa ra kết luận bác bỏ dự án hay tiếp tục phân tích để tránh tình trạng dự án không hiệu quả nhưng lại gây lãng phí thời gian cho các cán bộ phân tích.

Hiện nay, có nhiều ngân hàng diễn ra tình trạng thời gian thẩm định kéo dài, trong khi đó lại không đưa ra câu trả lời rõ ràng cho khách hàng. Do đó dễ dẫn tới tình tràng dự án bị treo, không có vốn để thực hiện. Vì vậy đối với công tác thẩm định tài chính là công tác thẩm định quan trọng nhất cần quy định rõ thời gian cho khách hàng.

2.2.2. Sử dụng khoa học các phương pháp thẩm định và kết hợp hiệu quả các phương pháp với nhau. Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Phương pháp thẩm định có ảnh hưởng rất quan trọng tới kết quả thẩm định. Các phương pháp dự báo, thẩm định theo trình tự cần được áp dụng một cách linh hoạt theo từng dự án, từng lĩnh vực. Nên tiến hành công tác dự báo tốt để cung cấp số liệu cho thẩm định tài chính. Công tác thẩm định tài chính không chỉ dựa vào số liệu mà khách hàng cung cấp và những thông tin trên báo chí, internet. Đồng thời phương pháp phân tích độ nhạy cần được áp dụng nhiều hơn, linh hoạt hơn. Đây là phương pháp hết sức quan trọng đối với việc phân tích độ an toàn của nguồn vốn vay. Khi sử dụng phương pháp này thì không chỉ phân tích một số yếu tố có ảnh hưởng lớn đến các chỉ tiêu hiệu quả mà cần phân tích cả những yếu tố có thể làm dự án không còn hiệu quả. Bên cạnh đó cần phải kết hợp phân tích độ nhạy với sự thay đổi của nhiều biến. Đối với phương pháp phân tích rủi ro thì cần phải định lượng được các rủi ro có thể xảy ra từ đó có phân cấp và đưa ra những biện pháp nhằm hạn chế và khắc phục. Bên cạnh đó, cần kết hợp một cách linh hoạt các phương pháp với nhau để tiến hành thẩm định tài chính một cách có hiệu quả. Ví dụ như khi sử dụng phương pháp dự báo để dự báo về tình hình cung cầu thì cũng phải dùng phương pháp so sánh để đối chiếu với những dự án, những thời kỳ khác xem có khả thi hay không.

2.2.3. Đối với nội dung thẩm định tài chính.

Về nội dung thẩm định tổng vốn đầu tư và nguồn tài trợ: trên thực tế hiện nay việc thẩm định tổng vốn và nguồn tài trợ đối với các ngân hàng là khá hình thức. Khi kiểm tra về tổng vốn đầu tư thì các cán bộ thẩm định cần kiểm tra tính hợp lý của các loại chi phí dựa trên các dự án đầu tư do các ngân hàng khác thẩm định. Đồng thời cần đưa ra các định mức kinh tế, kỹ thuật đối với từng loại dự án một cách rõ ràng nhằm tránh tình trạng mỗi cán bộ thẩm định đưa ra một ý kiến đánh giá khác theo ý kiến chủ quan của mình. Đồng thời khi thẩm định tổng vốn đầu tư cần tính đến các chi phí lãi trong thời gian xây dựng, chi phí dự phòng mà có thể dự án bỏ qua. Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Việc tính toán công suất và doanh thu tiêu thụ của sản phẩm: việc xác định dây chuyền công nghệ thích hợp cho dự án là rất cần thiết. Bởi có nhiều dự án khi lập và thẩm định dự án không tính tới các yếu tố khí hậu, thời tiết của nơi đặt dụ án nên khi đưa vào vận hành thường không đạt được công suất như mong muốn. Do vậy khi thẩm định công suất và doanh thu tiêu thụ cần nghiên cứu kỹ dây chuyền công nghệ. Đồng thời khi phân tích sản lượng cũng phải chú trọng tới việc phân tích thị trường đầu ra thức tế của sản phẩm của dự án chứ không chỉ dựa trên số liệu mà khách hàng đưa ra. Hiện nay ngân hàng thường ít chú ý tới phân tích thị trường đầu ra của sản phẩm. Khi tiến hành thẩm định thì các cán bộ cần đưa ra những mô hình phân tích khoa học thông qua các phương pháp dự báo, độ co giãn của cung cầu,…

Việc thẩm định các chỉ tiêu hiệu quả tài chính: đối với công tác thẩm định thì nội dung quan trọng nhất chính là hệ thống các chỉ tiêu hiệu quả tài chính. Vì vậy khi tiến hành thẩm định cần kiểm tra, rà soát toàn bộ việc tính toán một cách thường xuyên để tránh gặp những sai sót, bất hợp lý nhằm đánh giá chính xác dự án. Đồng thời không chỉ chú trọng vào phân tích khả năng trả nợ của dự án mà còn phân tích đầy đủ hệ thống chỉ tiêu tài chính như NPV, IRR, T, RR… để đánh giá toàn diện dự án. Khi đánh giá về chủ đầu tư, cần kết hợp giữa các chỉ tiêu phản ánh lợi nhuận và độ rủi ro của dự án, các chỉ tiêu tương đối và chỉ tiêu tuyệt đối bởi mỗi chỉ tiêu phản ánh một khía cạnh khác nhau. Đồng thời phải biết cách đánh giá một cách tổng hợp từ các chỉ tiêu. Khi phân tích cần dựa trên tình hình, lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp để đánh giá.

Việc phân tích rủi ro của dự án: có thể nói công tác phân tích rủi ro là công việc hết sức quan trọng trong thẩm định tài chính nhằm đánh giá tính an toàn của khoản vốn cho vay. Cần kết hợp các phương pháp phân tích rủi ro bao gồm phương pháp phân tích độ nhạy và phương pháp phân tích trường hợp. Phương pháp phân tích độ nhạy dựa trên sự thay đổi của một hoặc một số yếu tố đầu vào để đánh giá lại các chỉ tiêu hiệu quả. Phương pháp phân tích trường hợp thì cần dựa trên phân tích định tính chính xác, đánh giá xác suất các tình huống có thể xảy ra, phân tích khả năng xấu nhất và tốt nhất có thể xảy ra. Khi sử dụng các phương pháp cần dung các phương tiện hiện đại để phân tích như các hàm Goal seek, table…trong excel. Đồng thời, cán bộ thẩm định không chỉ đưa ra các tình huống rủi ro xảy ra mà còn đưa ra các giải pháp nhằm hạn chế các rủi ro đó.

2.3.4. Tăng cường đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Có thể nói nhân sự là yếu tố trọng tâm, cốt lõi cho sự phát triển của mỗi đơn vị. Để đáp ứng được những đòi hỏi ngày càng gay gắt trong thời kỳ hội nhập kinh tế như hiện nay thì cán bộ tín dụng không chỉ phải có trình độ chuyên môn tốt mà còn cả đạo đức nghề nghiệp. Về trình độ chuyên môn, tất cả các cán bộ tín dụng phải có trình độ từ đại học trở lên, có kiến thức sâu rộng về ngân hàng cũng như hiểu biết về công nghệ, thị trường, pháp luật. Đồng thời cán bộ tín dụng cũng cần phải có khả năng nắm bắt nhanh các phương pháp phân tích hiện đại cũng như có thể khai thác, xử lý thông tin thông qua các phương tiện như máy tính, các phần mềm chuyên dụng… Về đạo đức, cán bộ thẩm định phải nhiệt tình với công việc, khi đánh giá các dự án phải dựa trên tinh thần khách quan, trung thực đảm bảo lợi ích cho sở giao dịch.

Để kiện toàn đội ngũ công nhân về chất lương cũng như số lượng nhằm phục vụ cho công tác thẩm định sắp tới thì sở giao dịch cấn thực hiện một số yêu cầu sau:

Tiến hành rà soát lại toàn bộ đội ngũ cán bộ, những cán bộ không đáp ứng yêu cầu về trình độ có thể bồi dưỡng, đào tạo lại hoặc thuyên chuyển qua các phòng ban khác đòi hỏi yêu cầu thấp hơn. Đặc biệt, chú trọng cân nhắc những cán bộ có trình độ và phẩm chất tốt vào các vị trí chủ chốt.

Chú trọng xây dựng nên đội ngũ cán bộ thẩm định giỏi nhằm phục vụ cho những dự án quan trọng. mang lại lợi ích cao cho sở giao dịch đồng thời cũng chú trọng hướng dẫn. đào tạo và phát triển toàn bộ cán bộ thẩm định trong toàn hệ thống.

Đẩy mạnh công tác đào tạo và giáo dục kiến thức về các lĩnh vực khác ngoài ngân hàng liên quan đến công tác thẩm định như ngoại ngữ, quản lý, kiến thức về thị trường… bằng cách tổ chức các lớp học hoặc cử cán bộ đi học ở nước ngoài.

Thực hiện chính sách đãi ngộ thỏa đáng cả về lợi ích vật chất và tinh thần như tổ chức các cuộc đi chơi, giao lưu giữa gia đình của các nhân viên. Đồng thời phát hiện nhanh và xử lý nghiêm minh những hành vi tiêu cực ảnh hưởng tởi lợi ích của sở giao dịch. Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Khuyến khích những sáng kiến, đề xuất trong công việc và cố gắng đưa những cái mới, phương pháp mới vào nhằm nâng cao hiệu quả công tác thẩm định

Tạo điều kiện thuận lợi nhằm khuyến khích cán bộ học hỏi, nâng cao thêm trình độ bằng sự hỗ trợ cả và vật chất, thời gian và cơ hội thăng tiến trong công việc.

Dựa vào yêu cầu công việc để tiến hành tuyển dụng thêm cán bộ tín dụng. Công tác tuyển dụng đòi hỏi phải khách quan nhằm tuyển chọn, bổ sung được cán bộ tốt phù hợp với yêu cầu của công viêc.

2.3.5. Nâng cao chất lượng thông tin và trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định tài chính dự án.

Các thông tin do khách hàng cung cấp có thể thiếu hoăc không chính xác do vậy cán bộ tín dụng không thể chỉ dựa vào các luồng thông tin do khách hàng cung cấp trong dự án mà còn phải nắm bắt và xử lý thông tin về dự án từ nhiều nguồn tài liệu khác nhau. Đối với những thông tin mà khách hàng đưa ra thì trước khi tiến hành thẩm định phải tiến hành kiểm tra phát hiện xem có nội dung nào sai không và nội dung nào còn thiếu để khách hàng bổ sung.Còn trong quá trình thực tế thẩm định cần khảo sát thực tế để thẩm định tính chính xác củ các thông tin.

Cần lưu trữ, thu thập và xử lý thông tin và khách hàng, thị trường cũng như công nghệ dựa trên việc sử dụng các phầm mềm tin học nhằm phục vụ cho công tác thẩm định các dự án sau này.

Thường xuyên bổ sung, thay thế các phương tiện thông tin hiện đại phục vụ cho tác thẩm định. Thực tế hiện nay, từ khi chuyển qua trụ sở mới tại 31/33 Ngô Quyền thì hệ thống trang thiết bị khá hiện đại và đầy đủ cho các cán bộ.

KẾT LUẬN Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

Qua thời gian thực tập tại Sở giao dịch ngân hàng ngoại thương thì em đã phần nào hiểu được về các hoạt động tại sở, đặc biệt hoạt động thẩm định nói chung và thẩm định tài chính nói riêng. Thời gian gần đây, nền kinh tế Việt Nam cũng không tránh khỏi những ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính thế giới. Các dự án đầu tư giảm một cách rõ rệt so với trước kia. Vai trò của các định chế tài chính lại càng quan trọng. Sở giao dịch ngày càng mở rộng phạm vi hoạt động hơn. Không chỉ bó hẹp trong hoạt động huy động vốn và cho vay vốn mà sở giao dịch còn thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, thanh toán xuất nhập khẩu, kinh doanh ngoại tệ, vay viện trợ… Mặc dù mới chỉ được thành lập với thời gian không lâu nhưng sở giao dịch đã đạt được nhiều kết quả khá tốt trong thời gian qua như: số dự án vay vốn ngày càng tăng lên, những khách hàng thân thiết cũng ngày càng nhiều đồng thời tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng cũng ngày càng giảm,… Đồng thời sở giao dịch đã có sự kết hợp tốt với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống ngân hàng Vietcombank và những ngân hàng khác để thực hiện đồng tài trợ cho các dự án. Với những kết quả đã đạt được thì sở giao dịch xứng đáng là người anh cả trong hệ thống ngân hàng ngoại thương Việt Nam.

Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được thì công tác thẩm định tài chính tại sở giao dịch vẫn còn một số hạn chế nhất định về nội dung, quy trình phương pháp áp dụng cũng như trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định. Hiện nay, sở giao dịch đang từng bước hoàn thiện công tác thẩm định tài chính với phương châm mang lại thành công cho khách hàng là trách nhiệm và nghĩa vụ của ngân hàng, với mục đích ngày càng tăng số lượng dự án vốn vay nhưng vẫn đảm bảo công tác thẩm định tài chính hiệu quả, giúp sở giao dịch ngày càng khẳng định vị thế của mình hơn. Qua chuyên đề thực tập của mình, em đã phần nào đề cập đến thực trạng công tác thẩm định tài chính tại sở giao dịch ngân hàng ngoại thương Việt Nam. Qua những thực trạng trên em đã đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định tài chính tại sở giao dịch.

Trong quá trình hoàn thiện đề tài của mình em đã gặp phải một số khó khăn nhưng nhờ sự chỉ bảo tận tình của các anh chị trong phòng Đầu tư dự án của sở giao dịch và cô giáo, TS. Trần Mai Hương đã giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp của mình. Em xin chân thành cảm ơn. Khóa luận: Giải pháp thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY:

===>>> Khóa luận: Thực trạng thẩm định tài chính dự án vay vốn đầu tư